п. Хорлово, ул. Советская д. 4

тел. 8 (496) 44-49-279

ПОСТАНОВЛЕНИЕ от 12.05.2017 № 45 Об утверждении муниципальной программы «Программа мероприятий по реформированию муниципальных финансов в целях активизации процессов финансового оздоровления, содействия реформированию бюджетной сферы и бюдже

Администрация

городского поселения Хорлово

Воскресенского муниципального района

Московской области

 

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

от 12.05.2017 № 45

 

Об утверждении муниципальной программы

«Программа мероприятий по реформированию

муниципальных финансов в целях активизации

процессов финансового оздоровления,

содействия реформированию бюджетной сферы

и бюджетного процесса в городском поселении

Хорлово на период до 2020 года»

 

 

В соответствии с Бюджетным кодексом РФ, Федеральным Законом от 06.10.2003г. №131-ФЗ «Об общих принципах организации местного самоуправления в РФ», Уставом муниципального образования «Городское поселение Хорлово» :

 

ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить Программу мероприятий по реформированию муниципальных финансов в целях активизации процессов финансового оздоровления, содействия реформированию бюджетной сферы и бюджетного процесса в городском поселении Хорлово на период до 2020 года, согласно приложению к настоящему постановлению.

2. Управлению по финансам, экономике, бухгалтерскому учету и отчетности администрации, отделу социально-отраслевых вопросов местного значения руководствоваться положениями Программы при реализации муниципальных программ городского поселения Хорлово и при подготовке проектов нормативных правовых актов городского поселения Хорлово.

3. Опубликовать настоящее постановление в муниципальной газете городского поселения Хорлово «Наша жизнь» и разместить на официальном сайте городского поселения Хорлово.

4. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя главы администрации городского поселения Хорлово М.Е. Ламбакахар.

 

 

Глава городского поселения Хорлово А.М.Покровский

 

 

Приложение

к постановлению № 45

от 12.05.2017г.

 

Программа мероприятий по реформированию муниципальных финансов в целях активизации процессов финансового оздоровления, содействия реформированию бюджетной сферы и бюджетного процесса в городском поселении Хорлово на период до 2020 года

 

Паспорт муниципальной программы

Программа мероприятий по реформированию муниципальных финансов в целях активизации процессов финансового оздоровления, содействия реформированию бюджетной сферы и бюджетного процесса в городском поселении Хорлово на период до 2020 года

 

Цели муниципальной программы

 

Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета городского поселения Хорлово, повышение эффективности и качества управления муниципальными финансами городского поселения Хорлово.

Задачи муниципальной программы

 

1. Создание оптимальных условий для повышения бюджетного потенциала, сбалансированности и устойчивости бюджета городского поселения Хорлово за счет координации стратегического и среднесрочного бюджетного планирования.

2.Увеличение собственных доходов бюджета городского поселения Хорлово путем наращивания налогового потенциала и механизмов эффективного управления муниципальным имуществом.

3. Совершенствование организации планирования и исполнения бюджета, ведение бюджетного учета и формирование бюджетной отчетности.

4. Обеспечение открытости и прозрачности информации о бюджетном процессе городского поселения Хорлово, повышение открытости управления муниципальными финансами .

5. Совершенствование долговой политики.

6. Повышение качества финансового контроля в управлении бюджетным процессом, в том числе внутреннего муниципального финансового контроля.

Координатор муниципальной программы

 

Заместитель главы администрации городского поселения Хорлово

Муниципальный заказчик муниципальной программы

Администрация городского поселения Хорлово

Перечень подпрограмм

----

Источники финансового обеспечения муниципальной программы, в том числе по годам

Расходы: тыс. рублей

Всего

2017

2018

2019

Средства бюджета городского поселения Хорлово

1217,0

0,0

658,0

559,0

Средства федерального бюджета

-

-

-

-

Средства бюджета Московской области

-

-

-

-

Иные межбюджетные трансферты

-

-

-

-

Внебюджетные источники

-

-

-

-

Планируемые результаты

реализации муниципальной программы

Увеличение доходов бюджета городского поселения Хорлово на душу населения до 16,0 тыс. руб.

Уровень дефицита бюджета поселения по отношению к доходам бюджета поселения без учета безвозмездных поступлений – не более 5 %.

Доля расходов на очередной финансовый год, увязанных с реестром расходных обязательств городского поселения Хорлово , в общем объеме расходов бюджета городского поселения Хорлово – 100%.

Прирост посещаемости официального сайта городского поселения Хорлово в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" - ежегодно 10%.

Отношение объема муниципального долга городского поселения Хорлово к общему годовому объему доходов бюджета поселения без учета объема безвозмездных поступлений – не более 5%.

Доля расходов на обслуживание муниципального долга в общем объеме расходов бюджета городского поселения Хорлово без учета субвенций из вышестоящих бюджетов – не более 2 %.

Объем просроченной кредиторской задолженности по оплате труда (включая начисления по оплате труда) муниципальных учреждений в общем объеме расходов муниципального образования на оплату труда (включая начисления по оплате труда) – 0 руб.

Объем просроченной задолженности по обслуживанию долговых обязательств – 0 руб.

Удельный вес расходов, осуществляемых с применением предварительного контроля за целевым использованием бюджетных средств - 100%.

Отношение количества проведенных контрольных мероприятий к количеству контрольных мероприятий, предусмотренных планами контрольной деятельности на соответствующий финансовый год -100%

Отношение количества исполненных предписаний (представлений), вынесенных по результатам проведенных контрольных мероприятий, к общему количеству предписаний (представлений), вынесенных по результатам проведенных контрольных мероприятий в соответствующем финансовом году - 100%.

 

 

 

1. Характеристика текущего состояния

 

1.​  Эффективное управление муниципальными финансами является базовым условием для повышения уровня и качества жизни населения, устойчивого экономического роста, модернизации экономики и достижения других стратегических целей социально-экономического развития городского поселения Хорлово.

Принцип эффективности использования средств позволяет при составлении и исполнении бюджетов исходить из необходимости достижения заданных результатов с использованием наименьшего объема финансовых средств или с использованием определенного объема бюджетных средств, поэтому мероприятия программы по реформированию муниципальных финансов направлены на:

- повышение эффективности управления бюджетным процессом в городском поселении Хорлово;

- активизацию оздоровления муниципальных финансов;

- создание условий для обеспечения более полного исполнения бюджета городского поселения Хорлово;

- повышение результативности работы органов местного самоуправления городского поселения Хорлово;

- выявление резервов экономии расходов и увеличения доходности бюджета городского поселения Хорлово.

В ходе осуществления Программы необходимо решение следующих задач:

- создание оптимальных условий для повышения бюджетного потенциала, сбалансированности и устойчивости бюджета городского поселения Хорлово за счет координации стратегического и среднесрочного бюджетного планирования;

- увеличение собственных доходов бюджета городского поселения Хорлово путем наращивания налогового потенциала и механизмов эффективного управления муниципальным имуществом;

- совершенствование организации планирования и исполнения бюджета, ведение бюджетного учета и формирование бюджетной отчетности;

- обеспечение открытости и прозрачности информации о бюджетном процессе городского поселения Хорлово, повышение открытости управления муниципальными финансами;

- совершенствование долговой политики.

-повышение качества финансового контроля в управлении бюджетным процессом, в том числе внутреннего муниципального финансового контроля.

2. Бюджет городского поселения Хорлово формируется в соответствии с прогнозом социально-экономического развития муниципального образования «Городское поселение Хорлово» и среднесрочным финансовым планом городского поселения Хорлово формируемыми ежегодно на трехлетний период .

В 2014-2016 годах развитие городского поселения Хорлово характеризовалось следующими бюджетными показателями:

2015 год показал наилучшие показатели по динамике роста доходов и расходов бюджета. Это связано с увеличением налоговых и неналоговых доходов бюджета, так и с увеличением доли безвозмездных поступлений в бюджет.

В 2016 году доходы бюджета поселения составили 102028,0 тыс. руб., что на 16,1 % превышает уровень 2014 года.

Налоговые и неналоговые доходы получены в объеме  58721,0 тыс. руб., что составляет 122,9% к уровню 2014 года. Это связано с частичным увеличением:

- ставок акцизов на нефтепродукты по сравнению со ставками, действующими в 2014 году.

По имущественным налогам - увеличение, в связи с изменением кадастровой стоимости.

А также с увеличением поступлений от арендной платы за имущество, в связи с увеличением арендуемых площадей и поступлением задолженности прошлых лет.

В 2014-2016 годах доля собственных доходов составляла в среднем 54,9%.

В 2016 году доля собственных доходов в общем объеме доходов бюджета поселения составила 57,6 %.

Расходы бюджета поселения исполнены в объеме 117 974,6 тыс. руб., что составляет 133,8% к уровню 2014 года. За счет средств бюджета поселения обеспечено своевременное исполнение всех принятых расходных обязательств перед населением по социальному обеспечению, выплате заработной платы работникам бюджетной сферы и др.

Ежегодно отмечается увеличение социальных расходов. Если в 2014 году объем расходов на образование, культуру, социальную политику, физкультуру и спорт составлял 40705,7 тыс. руб., в бюджете 2017 года эти расходы составляют 47662,6 тыс. руб.

 

 

Таблица 1.

Динамика основных показателей бюджета городского поселения Хорлово

за 2014- 2016 годы

 

руб.

Наименование показателей

Исполнено

2014 год

2015 год

2016 год

Доходы, в том числе:

87 855 406,96

122 751 178,23

102 028 040,01

налоговые и неналоговые

47 775 843,22

65 142 938,05

58 721 038,45

Безвозмездные поступления

40 079 563,74

57 608 240,18

43 307 001,56

Расходы

88 141 891,92

105 099 838,22

117 974 646,83

Дефицит (-)/Профицит(+)

-286 484,96

+17 651 340,01

-15 946 606,82

 

3.​ Долговая политика является неотъемлемой частью финансовой политики муниципального образования «Городское поселение Хорлово».

Основными принципами управления муниципальным долгом городского поселения Хорлово являются:

- планирование долговых обязательств в соответствии со ст.92.1 БК РФ;

- обеспечение своевременного обслуживания и погашения муниципального долга городского поселения Хорлово, в случае его привлечения.

Управление муниципальным долгом осуществляется управлением по финансам, экономике, бухгалтерскому учету и отчетности администрации городского поселения Хорлово в соответствии с программой муниципальных внутренних заимствований городского поселения Хорлово, утверждаемой Советом депутатов городского поселения Хорлово в качестве приложения к решению о бюджете городского поселения Хорлово на очередной финансовый год, при условии планирования муниципального долга.

По итогам исполнения 2014 и 2016 года источниками финансирования дефицита бюджета поселения являлись остатки средств на едином счете бюджета на 01 января текущего финансового года, в соответствии с п.3 ст.92.1 БК РФ.

Политика городского поселения Хорлово в области управления муниципальным долгом строится на принципе безусловного исполнения принятых долговых обязательств полностью и в установленные сроки.

4. Расходы на обеспечение деятельности органов местного самоуправления городского поселения Хорлово рассчитываются в соответствии с Нормативами расходов на обеспечение деятельности органов местного самоуправления и муниципальных органов муниципальных образований Московской области, направленных на организацию предоставления услуг в соответствии с вопросами местного значения (Закон МО №176/2011-03 «О нормативах стоимости предоставления муниципальных услуг, оказываемых за счет средств бюджетов муниципальных образований Московской области, применяемых при расчетах межбюджетных трансфертов»).

5. В 2016 году приняты нормативные правовые акты, регламентирующие порядок

разработки, утверждения и реализации муниципальных программ городского поселения Хорлово поселения:

– постановление администрации городского поселения от 18.02.2016 г. № 11 «Об утверждении порядка принятия решения о разработке, формировании и реализации муниципальных программ городского поселения Хорлово Воскресенского муниципального района Московской области»; - постановление администрации городского поселения от 18.02.2016 г. № 24 «Об утверждении методики оценкиэффективности реализации муниципальных программ городского поселения Хорлово».

- постановление администрации городского поселения от 18.02.2016 г. № 24 «Об утверждении методики оценки эффективности реализации муниципальных программ городского поселения Хорлово».

Планируемая доля программных расходов в 2016 году составляла 82,84%, по итогам исполнения составила 88,74 %, в бюджете на 2017 год – 85,46%,с учетом вносимых изменений планируется увеличение доли программных расходов до 89-90% до конца 2017г. Ввести в действие с 2018 года программные расходы в рамках муниципальной программы «Программа мероприятий по реформированию муниципальных финансов в целях активизации процессов финансового оздоровления, содействия реформированию бюджетной сферы и бюджетного процесса в городском поселении Хорлово на период до 2020 года» (таблица 5).

Практика формирования аналитического распределения бюджетных ассигнований по муниципальным программам позволяет своевременно и качественно составлять проект бюджета на очередной финансовый год:

- «Программный» бюджет предполагает повышение ответственности главного распорядителя и распорядителей средств бюджета городского поселения Хорлово на достижение запланированных целей и результатов;

- Постановлением администрации городского поселения Хорлово от 17.12.2015г.№140 «Об утверждении структуры кодов целевых статей и видов расходов бюджета городского поселения Хорлово Воскресенского муниципального района Московской области» утверждена единая структура кода целевых статей расходов бюджета городского поселения Хорлово.

6. В целях оптимизации функций муниципального управления и повышения эффективности его обеспечения приняты следующие нормативные- правовые акты:

- решение Совета депутатов городского поселения Хорлово от 24.11.2011 № 275/43 «О денежном содержании, лиц замещающих муниципальные должности и должности муниципальной службы в городском поселении Хорлово»;

- постановление администрации городского поселения Хорлово от 26.12.2013 № 186 «Об утверждении «Положения об оплате труда работников администрации городского поселения Хорлово, осуществляющих полномочия по первичному воинскому учету»;

- постановление главы городского поселения Хорлово от 10.07.2015 № 9-ПГ«Об утверждении «Положения о должностях, не относящихся к должностям муниципальной службы и муниципальным должностям городского поселения Хорлово Воскресенского муниципального района Московской области, осуществляющих техническое обеспечение деятельности органов местного самоуправления городского поселения Хорлово, и об условиях оплаты занимающих эти должности».

Органы местного самоуправления городского поселения Хорлово:

- Муниципальное учреждение «Администрация городского поселения Хорлово»;

- Муниципальное учреждение «Совет депутатов муниципального образования «Городское поселение Хорлово»;

- Глава городского поселения Хорлово.

Муниципальные учреждения:

- Муниципальное бюджетное учреждение городского поселения Хорлово «Подростково-молодежный клуб «Новое поколение»;

- Автономное муниципальное учреждение городского поселения Хорлово «Культурно-просветительно-спортивный центр «Родник»;

- Муниципальное казенное учреждение городского поселения Хорлово «Зеленое хозяйство».

Администрация городского поселения Хорлово и  подведомственные учреждения размещают информацию о заказах на поставки товаров, выполнения работ, оказание услуг на официальном портале Российской Федерации в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» (далее - сеть Интернет) для размещения информации о размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг (www.zakupki.gov.ru) через Уполномоченный орган – отдел закупок управления муниципальных закупок администрации Воскресенского района по соглашению от 05.03.2015г. между администрацией Воскресенского муниципального района и городским поселением Хорлово.

7. В сфере предоставления муниципальных услуг создана нормативная правовая база, позволившая повысить эффективность предоставления муниципальных услуг и оптимизировать функции муниципального управления:

- постановлением администрации городского поселения Хорлово от 16.11.2016г.. № 113«О Порядке о формировании муниципального задания на оказание муниципальных услуг (выполнение работ) в отношении муниципальных учреждений городского поселения Хорлово Воскресенского муниципального района Московской области и финансовом обеспечении выполнения муниципального задания» утверждено положение о формировании муниципального задания и методика расчета нормативных затрат на оказание муниципальной услуги и нормативных затрат на содержание имущества муниципальных бюджетных и автономных учреждений городского поселения Хорлово;

- постановлением администрации городского поселения Хорлово от 12.11.2014г.№ 246 утвержден Порядок формирования, ведения и утверждения ведомственных перечней муниципальных услуг и работ, оказываемых и выполняемых муниципальными учреждениями городского поселения Хорлово, утверждены требования к формированию, ведению и утверждению ведомственных перечней муниципальных услуг и работ в целях составления муниципальных заданий на оказание муниципальных услуг и выполнение работ, оказываемых и выполняемых муниципальными учреждениями городского поселения Хорлово;

- постановлением администрации городского поселения Хорлово от 16.11.2016г.№ 114 «Об утверждении ведомственных перечней муниципальных услуг и работ, оказываемых и выполняемых муниципальными учреждениями городского поселения Хорлово», применяемые на 2017 год и плановый период;

- постановлением администрации городского поселения Хорлово от 08.12.2016г. № 118 «Об утверждении нормативных затрат на оказание муниципальной услуги и выполнение работ муниципальными бюджетными и автономными учреждениями городского поселения Хорлово на 2017 год» утверждены нормативы затрат на оказание единицы муниципальной услуги, что позволяет провести оценку эффективности выполнения муниципального задания и в итоге оказывает положительное влияние на рациональное планирование бюджетных расходов.

В целях недопущения роста кредиторской задолженности муниципальных бюджетных и автономных учреждений, учреждения обязаны соблюдать соответствия объемов принимаемых обязательств объему утвержденных бюджетных ассигнований на исполнение этих обязательств.

Финансовым управлением администрации городского поселения Хорлово ежемесячно осуществляется мониторинг состояния кредиторской задолженности муниципальных учреждений и выявление причин ее образования.

 

 

1.1. Долгосрочная сбалансированность и устойчивость

бюджетной системы городского поселения Хорлово

 

 Формирование бюджета городского поселения Хорлово осуществляется с учетом прогноза социально-экономического развития городского поселения Хорлово, а также с соблюдением ограничений дефицита бюджета городского поселения Хорлово и муниципального долга городского поселения Хорлово в соответствии с требованиями Бюджетного кодекса Российской Федерации.

Для своевременного и полного поступления доходов в бюджет городского поселения Хорлово проводятся заседания межведомственной комиссии по мобилизации доходов бюджета городского поселения Хорлово с организациями - неплательщиками, что способствует поступлению платежей в бюджеты всех уровней. Межведомственная комиссия создана постановлением главы городского поселения Хорлово от 20.09.2012 № 8-ПГ «О создании межведомственной комиссии при главе городского поселения Хорлово Воскресенского муниципального района Московской области по мобилизации доходов бюджета городского поселения Хорлово Воскресенского муниципального района». Данным постановлением утверждено «Положение о межведомственной комиссии по мобилизации доходов бюджета городского поселения Хорлово Воскресенского района Московской области». Работа межведомственной комиссии направлена на повышение поступлений налоговых и неналоговых доходов в бюджет городского поселения Хорлово, способствует осуществлению оперативного мониторинга поступлений налоговых и неналоговых платежей в доход бюджета.

В целях повышения поступления неналоговых доходов финансовое управление администрации городского поселения Хорлово проводит контроль правильности начисления платежей по арендной плате за муниципальное имущество, контроль за поступлением доходов от продажи муниципального имущества.

Муниципальная налоговая политика направлена на дальнейшее расширение налоговой базы и достижение устойчивой положительной динамики поступления налогов путем:

- совершенствования нормативной правовой базы по вопросам налогообложения;

- совершенствования имущественного налогообложения;

- мониторинга уровня собираемости налогов;

- снижения недоимки по налогам и сборам.

Постановлением администрации городского поселения Хорлово от 26.05.2016г. №68 «Об утверждении дорожной карты по городскому поселению Хорлово по выполнению плана мероприятий по обеспечению устойчивого развития экономики и социальной стабильности в Воскресенском муниципальном районе на 2016-2018 годы» утверждена дорожная карта по увеличению доходной базы бюджета городского поселения Хорлово Воскресенского муниципального района Московской области;

Постановлением администрации городского поселения Хорлово от 29.12.2016г. №141 утвержден план работы администрации городского поселения Хорлово по мобилизации доходов бюджета поселения на 2017 годы. В рамках утвержденного плана проводятся заседания комиссии, ежеквартально рассматривается выполнение мероприятий и итоги выполнения доходной части бюджета городского поселения Хорлово.

Для выявления объектов капитального строительства, правоустанавливающие документы на которые не оформлены создана рабочая группа постановлением администрации городского поселения Хорлово от 16.11.2016г. №108, в соответствии с постановлением главы Воскресенского муниципального района от 08.11.2016г. №154-ПГ «О создании исполнительной группы проекта вовлечения в налоговый оборот объектов недвижимости на территории Воскресенского муниципального района Московской области»

Формирование расходной части бюджета проводится с учетом ряда мер по оптимизации расходов, направленных на ограничение расходных обязательств, не связанных с программными мероприятиями.

  

 

1.2.Развитие системы муниципального финансового контроля

 

1. Система муниципального финансового контроля в городском поселении Хорлово, позволяет обеспечить системный контроль за правомерным и целевым использованием средств бюджета городского поселения Хорлово Воскресенского муниципального района.

2. В соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации разработано положение «О внутреннем муниципальном финансовом контроле в городском поселении Хорлово», утвержденное постановлением администрации городского поселения от 19.05.2014 № 89, определившее систему органов, осуществляющих финансовый контроль, их полномочия и порядок осуществления финансового контроля в поселении.

Действующие подходы к системе финансового контроля позволили:

увеличить степень самостоятельности и ответственности распорядителей средств бюджета городского поселения Хорлово, разработать и внедрить методы и процедуры оценки качества финансового менеджмента на ведомственном уровне, укрепить финансовую дисциплину;

повысить результативность расходования бюджетных средств за счет ориентации на достижение конечного результата наиболее эффективным способом.

 

 

2. Цели, задачи Программы

 

Основной целью Программы является обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета городского поселения Хорлово, повышение эффективности и качества управления муниципальными финансами городского поселения Хорлово.

Для достижения цели Программы предполагается решение следующих задач:

- создание оптимальных условий для повышения бюджетного потенциала, сбалансированности и устойчивости бюджета городского поселения Хорлово за счет координации стратегического и среднесрочного бюджетного планирования;

- совершенствование организации планирования и исполнения бюджета, ведение бюджетного учета и формирование бюджетной отчетности;

- обеспечение открытости и прозрачности информации о бюджетном процессе городского поселения Хорлово, повышение открытости управления муниципальными финансами;

- совершенствование долговой политики;

- повышение качества финансового контроля в управлении бюджетным процессом, в том числе внутреннего муниципального финансового контроля.

 

2.3. Сроки и этапы реализации Программы

 

Реализация Программы рассчитана на период 2017 – 2020 годов и осуществляется в один этап.

2.4. Основные мероприятия Программы

 

Таблица 2. Перечень основных мероприятий Программы

 

п/п

Наименование задачи,

основного мероприятия

Категория расходов (кап. Вложения, НИОКР и прочие расходы)

Сроки выполнения

Ответственный исполнитель (соисполнители)

Краткое описание основного мероприятия

 

1

2

3

4

5

6

Цель Программы: Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета городского поселения Хорлово, повышение эффективности и качества управления муниципальными финансами городского поселения Хорлово

Задача 1. Создание оптимальных условий для повышения бюджетного потенциала, сбалансированности и устойчивости бюджета городского поселения Хорлово за счет координации стратегического и среднесрочного бюджетного планирования

1.1.

Обеспечение взаимосвязи стратегического и среднесрочного бюджетного планирования

 

 

Прочие расходы

2017-2020

Органы администрации

Разработка и утверждение прогноза социально-экономического развития городского поселения Хорлово Воскресенского муниципального района на среднесрочный период.

 

1.2.

Совершенствование нормативного правового регулирования и методологического обеспечения бюджетного процесса

Прочие расходы

2017-2020

Органы администрации

Формирование основных направлений бюджетной и налоговой политики городского поселения Хорлово

Подготовка и доведение до бюджетополучателей, и бюджетных и автономных муниципальных учреждений методических рекомендаций по планированию бюджетных ассигнований.

1.3.

Создание условий для роста налоговых и неналоговых доходов бюджета городского поселения Хорлово

Прочие расходы

2017-2020

Управление по финансам, экономике, бухгалтерскому учету и отчетности, отдел социально-отраслевых вопросов местного значения

Формирование информации для включения в реестр источников доходов бюджета на основе предоставления информации главными администраторами доходов в государственной интегрированной информационной системе управления общественными финансами «Электронный бюджет».

Формирование прогноза поступлений налоговых и неналоговых доходов бюджета городского поселения Хорлово на среднесрочный период на основе предложений главных администраторов доходов.

Проведение мониторинга исполнения налоговых и неналоговых доходов в бюджет городского поселения Хорлово.

Обеспечение качественного администрирования доходных источников бюджета городского поселения Хорлово.

Проведение мероприятий по мобилизации доходов.

Задача 2. Совершенствование организации планирования и исполнения бюджета, ведение бюджетного учета и формирование бюджетной отчетности

2.1.

Формирование бюджета городского поселения Хорлово на очередной финансовый год

Прочие расходы

2017-2019

Управление по финансам, экономике, бухгалтерскому учету и отчетности

Формирование предварительного (планового) реестра расходных обязательств и уточненного реестра расходных обязательств на очередной финансовый год и плановый период.

Формирование предельных объемов бюджетных ассигнований муниципального долга на очередной финансовый год.

Составление проекта решения о бюджете на очередной финансовый год и необходимых документов и материалов к нему.

Формирование сводной бюджетной росписи бюджета городского поселения Хорлово на очередной финансовый год.

Внесение изменений в решение о бюджете городского поселения Хорлово на очередной финансовый год и сводную бюджетную роспись.

2.2.

Управление средствами резервного фонда администрации городского поселения Хорлово

 

Прочие расходы

2017-2019

Управление по финансам, экономике, бухгалтерскому учету и отчетности, отдел социально-отраслевых вопросов местного значения

Планирование бюджетных ассигнований резервного фонда администрации городского поселения Хорлово.

Формирование отчета об использовании бюджетных ассигнований резервного фонда администрации городского поселения Хорлово

2.3.

Организация исполнения бюджета городского поселения Хорлово

Прочие расходы

2017-2019

Управление по финансам, экономике, бухгалтерскому учету и отчетности

Ведение лицевых счетов для осуществления операций со средствами участников бюджетного процесса, юридических лиц, не являющихся участниками бюджетного процесса, муниципальных бюджетных и муниципальных автономных учреждений.

Доведение лимитов бюджетных обязательств и предельных объемов финансирования до главных распорядителей средств бюджета городского поселения Хорлово.

Составление и ведение кассового плана.

Осуществление текущего контроля над расходами бюджета городского поселения Хорлово на стадии подготовки платежных документов получателями средств бюджета городского поселения Хорлово.

Оперативное управление размером ежедневного сальдо на едином счете бюджета городского поселения Хорлово в целях обеспечения наличия на нем достаточного для покрытия обязательств объема денежных средств.

 

2.4.

Формирование и представление бюджетной отчетности в соответствии с требованиями бюджетного законодательства

 

Прочие

расходы

2017-2019

Управление по финансам, экономике, бухгалтерскому учету и отчетности, распорядители средств бюджета

Формирование сводной годовой, квартальной, месячной бюджетной отчетности об исполнении бюджета городского поселения Хорлово.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Задача 3. Обеспечение открытости и прозрачности информации о бюджетном процессе городского поселения Хорлово, повышение открытости управления муниципальными финансами.

3.1.

Повышение открытости информации о бюджетном процессе, повышение открытости управления муниципальными финансами.

Прочие расходы

2017-2019

Органы администрации, МБУ «ПМК «Новое поколение»

 

Регулярное размещение на официальном сайте городского поселения Хорлово в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» информации о планировании и исполнении бюджета.

Организация и проведение публичных слушаний по проекту бюджета городского поселения Хорлово на очередной финансовый год и отчета об исполнении бюджета городского поселения Хорлово.

Размещение (опубликование) официальных нормативных-правовых актов в муниципальной газете городского поселения Хорлово «Наша жизнь» и на официальном сайте городского поселения Хорлово в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».

Задача 4. Совершенствование долговой политики

4.1.

 

Реализация мер по оптимизации муниципального долга *

Прочие расходы

 

2017-2019

Управление по финансам, экономике, бухгалтерскому учету и отчетности, отдел социально-отраслевых вопросов местного значения

Проведение мониторинга состояния муниципального долга городского поселения Хорлово, объема муниципальных заимствований, расходов на обслуживание муниципального долга на предмет соответствия ограничениям, установленным Бюджетным кодексом Российской Федерации.

Обеспечение исполнения расходов на обслуживание долговых обязательств городского поселения Хорлово.

Ведение муниципальной долговой книги городского поселения Хорлово.

Разработка Программы муниципальных заимствований бюджета городского поселения Хорлово, Программы муниципальных гарантий, Перечня главных администраторов источников внутреннего финансирования дефицита бюджета городского поселения Хорлово.

Осуществление контроля своевременности и полноты исполнения долговых обязательств по заключенным договорам и контрактам.

Проведение мониторинга ситуации на кредитном рынке с целью выявления тенденций изменения процентных ставок.

Задача 5. Повышение качества финансового контроля в управлении бюджетным процессом, в том числе внутреннего муниципального финансового контроля

5.1.

Повышение качества управления бюджетным процессом

Прочие расходы

2017-2019

Управление по финансам, экономике, бухгалтерскому учету и отчетности, отдел социально-отраслевых вопросов местного значения, распорядители бюджетных средств

Соблюдение нормативов формирования расходов на содержание органов местного самоуправления.

Соблюдение нормативной численности муниципальных служащих.

Проведение оценки эффективности деятельности муниципальных учреждений и иных поставщиков муниципальных услуг (работ), оказываемых (выполняемых) за счет бюджетных средств.

Инвентаризация и пересмотр расходных обязательств с учетом необходимости их оптимизации и повышения качества использования финансовых ресурсов.

5.2.

 

 

 

Оптимизация механизмов предоставления муниципальных услуг

Прочие расходы

2017-2019

Органы администрации, наблюдательный совет, распорядители бюджетных средств, руководители муниципальных бюджетных и автономных учреждений

 

Выявление неэффективных муниципальных учреждений с целью оптимизации расходов бюджета на оказание муниципальных услуг.

Разработка стандартов качества предоставления муниципальных услуг.

Проведение мониторинга оценки качества предоставления муниципальных услуг.

Проведение мониторинга выполнения муниципальных заданий.

Утверждение нормативных затрат на предоставление муниципальных услуг.

 

5.3.

Организация и осуществление полномочий по внутреннему муниципальному финансовому контролю

Прочие расходы

2017-2019

Управление по финансам, экономике, бухгалтерскому учету и отчетности, уполномоченное должностное лицо, органы администрации

Осуществление контроля за:

- соответствием информации об объеме финансового обеспечения, включенной в планы закупок, информации об объеме финансового обеспечения для осуществления закупок, утвержденном и доведенном до заказчика;

- соответствием информации об идентификационных кодах закупок и об объеме финансового обеспечения для осуществления данных закупок.

Внесение изменений в муниципальные правовые акты, регулирующие полномочия по внутреннему муниципальному финансовому контролю.

Организация и проведение контрольных мероприятий в части проверки использования средств бюджета городского поселения Хорлово, соблюдения требований бюджетного законодательства получателями средств бюджета городского поселения Хорлово.

6.

Обеспечение реализации муниципальной программы

Прочие расходы

2017-2019

Управление по финансам, экономике, бухгалтерскому учету и отчетности, , отдел социально-отраслевых вопросов местного значения,

Материально-техническое обеспечение – не планируется

 

 

 

2.5. Целевые индикаторы Программы.

Таблица 3.

 

Сведения о целевых индикаторах Программы

 

 

 

 

 

Муниципальная программа « Программа мероприятий по реформированию муниципальных финансов в целях активизации процессов финансового оздоровления, содействия реформированию бюджетной сферы и бюджетного процесса в городском поселении Хорлово на период до 2020 года»

 

1.

 

Цель Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета городского поселения Хорлово, повышение эффективности и качества управления муниципальными финансами городского поселения Хорлово

Индикаторы

 

Увеличение доходов бюджета городского поселения Хорлово на душу населения

тыс.руб.

15,0

15,5

16,0

1.1.

 

Задача 1. Создание оптимальных условий для повышения бюджетного потенциала, сбалансированности и устойчивости бюджета городского поселения Хорлово за счет координации стратегического и среднесрочного бюджетного планирования.

 

Уровень дефицита бюджета городского поселения Хорлово по отношению к доходам бюджета городского поселения Хорлово без учета безвозмездных поступлений,

%

не более 5

не более 5

не более 5

1.2.

 

Задача 2. Совершенствование организации планирования и исполнения бюджета, ведение бюджетного учета и формирование бюджетной отчет

ности.

 

Доля расходов на очередной финансовый год, увязанных с реестром расходных обязательств бюджета городского поселения Хорлово , в общем объеме расходов бюджета городского поселения Хорлово

%

100

100

100

1.3.

Задача 3. Обеспечение открытости и прозрачности информации о бюджетном процессе бюджета городского поселения Хорлово, повышение открытости управления муниципальными финансами.

 

Прирост посещаемости официального сайта городского поселения Хорлово в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» (по данным мониторинга посещаемости) к предыдущему году

 

%

10

10

10

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 4

 

Методика расчета целевых индикаторов Программы

 

 

1

2

3

4

5

6

7

8

9

1.

Увеличение доходов бюджета городского поселения Хорлово на душу населения

тыс.руб.

-

А – доходы бюджета городского поселения Хорлово за отчетный период, тыс.руб.

Б – численность населения, тыс.чел.

 

 

Отчет об исполнении бюджета городского поселения Хорлово

статистическая и ведомственная отчетность

ежегодно,

1 квартал

 

 

2.

Уровень дефицита бюджета поселения по отношению к доходам бюджета

%

Бюджетный

Кодекс РФ

 

 

 

И= А-Е *100

(Б-С-Д)

А – дефицит бюджета поселения за отчетный период, руб.

Е - сумма изменения остатков средств бюджета городского поселения Хорлово, руб.

Б – общий объем доходов бюджета поселения за отчетный период, руб.

С – объем безвозмездных поступлений, руб.

Д – объем налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений, руб.

Отчет об исполнении бюджета городского поселения Хорлово

ведомственная отчетность

ежегодно,

1 квартал

 

 

3.

Доля расходов на очередной финансовый год, увязанных с реестром расходных обязательств городского поселения Хорлово, в общем объеме расходов бюджета городского поселения Хорлово

 

%

Бюджетный

Кодекс РФ

А – объем средств в соответствии с реестром расходных обязательств городского поселения Хорлово, тыс.руб.

Б – общий объем расходов бюджета городского поселения Хорлово, тыс.руб.

Реестр расходных обязательств

 

ведомственная отчетность

ежегодно,

1 квартал

 

4.

Прирост посещаемости официального сайта городского поселения Хорлово в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (по данным мониторинга посещаемости) к предыдущему году

%

-

-

-

Данные по итогам мониторинга посещаемости сайта городского поселения Хорлово

ведомственная отчетность

ежегодно,

1 квартал

 

5.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Отношение объема муниципального долга городского поселения Хорлово к общему годовому объему доходов бюджета городского поселения Хорлово без учета объема безвозмездных поступлений

%

Бюджетный

Кодекс РФ

 

А – объем муниципального долга за отчетный период, руб.

Б – объем доходов, руб.

С- объем безвозмездных поступлений за отчетный период, руб.

Д – объем налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений, руб.

Отчет об исполнении бюджета поселения

ведомственная отчетность

ежегодно, 1 квартал

 

 

6.

Доля расходов на обслуживание муниципального долга в общем объеме расходов бюджета городского поселения Хорлово без учета субвенций из вышестоящих бюджетов

%

Бюджетный

Кодекс РФ

 

А – расходы на обслуживание муниципального долга за отчетный период, руб.

Б – объем расходов бюджета городского поселения Хорлово за отчетный период, руб.

С – объем субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, руб.

 

 

Отчет об исполнении бюджета поселения

ведомственная отчетность

ежегодно, 1 квартал

 

7.

Объем просроченной кредиторской задолженности по оплате труда (включая начисления по оплате труда) муниципальных учреждений в общем объеме расходов муниципального образования на оплату труда (включая начисления по оплате труда)

руб.

-

-

-

Отчет об исполнении бюджета поселения

ведомственная отчетность

ежегодно, 1 квартал

 

8.

Объем просроченной задолженности по обслуживанию долговых обязательств

руб.

-

-

 

Отчет об исполнении бюджета поселения

ведомственная отчетность

ежегодно, 1 квартал

 

9.

Удельный вес расходов, осуществляемых с применением предварительного контроля за целевым использованием бюджетных средств

%

-

*100

А - объем расходов, прошедших предварительный контроль, руб.

Б - объем расходов бюджета городского поселения Хорлово за отчетный период, руб.

Данные по итогам проводимого предварительного контроля

ведомственная отчетность

ежегодно, 1 квартал

 

10.

Отношение количества проведенных контрольных мероприятий к количеству контрольных мероприятий, предусмотренных планами контрольной деятельности на соответствующий финансовый год

%

-

*100

А - количество проведенных контрольных мероприятий за отчетный период, ед.

Б - количество контрольных мероприятий, предусмотренных планом контрольной деятельности, ед.

Данные

проведенных

контрольных

мероприятий

 

ежегодно, 1 квартал

 

11.

Отношение количества исполненных предписаний (представлений), вынесенных по результатам проведенных контрольных мероприятий, к общему количеству предписаний (представлений), вынесенных по результатам проведенных контрольных мероприятий в соответствующем финансовом году

%

-

*100

А - количество исполненных предписаний по итогам проведенных контрольных мероприятий, ед.

Б – общее количество предписаний, вынесенных по результатам проведенных контрольных мероприятий, ед.

Данные

проведенных

контрольных

мероприятий

 

ежегодно, 1 квартал

 

 


 


2.6. Обоснование объема финансовых ресурсов

 

Информация по ресурсному обеспечению Программы за счет средств бюджета городского поселения Хорлово на период с 2018 по 2020 годы отражена в Программы.

Таблица 5.

Ресурсное обеспечение реализации Программы за счет средств бюджета городского поселения Хорлово

 

1

2

3

4

5

6

Муниципальная программа " «Программа мероприятий по реформированию муниципальных финансов в целях активизации процессов финансового оздоровления, содействия реформированию бюджетной сферы и бюджетного процесса в городском поселении Хорлово на период до 2020 года»

Всего, в том числе:

0,0

 

658,0

 

559,0

 

Органы администрации

Координатор муниципальной программы

-заместитель главы администрации М.Е.Ламбакахар

 

0,0

 

658,0

 

559,0

1.1.

Обеспечение взаимосвязи стратегического и среднесрочного бюджетного планирования

 

 

 

 

 

Всего, в том числе:

-

-

-

Органы администрации

-

-

-

1.2.

Совершенствование нормативного правового регулирования и методологического обеспечения бюджетного процесса

Всего, в том числе:

 

-

 

-

 

-

Органы администрации

-

-

-

1.3.

Создание условий для роста налоговых и неналоговых доходов бюджета городского поселения Хорлово

Всего, в том числе:

-

-

-

Управление по финансам, экономике, бухгалтерскому учету и отчетности, отдел социально-отраслевых вопросов местного значения

-

-

-

2.1.

Формирование бюджета городского поселения Хорлово на очередной финансовый год

Всего, в том числе:

-

-

-

Управление по финансам, экономике, бухгалтерскому учету и отчетности

-

-

-

2.2.

Управление средствами резервного фонда бюджета городского поселения Хорлово

 

 

 

 

Всего, в том числе:

 

0,0

 

400,0

 

300,0

 

Управление по финансам, экономике, бухгалтерскому учету и отчетности, отдел социально-отраслевых вопросов местного значения

 

0,0

 

400,0

 

300,0

2.3.

Организация исполнения бюджета городского поселения Хорлово

 

Всего, в том числе:

-

-

-

Управление по финансам, экономике, бухгалтерскому учету и отчетности

-

-

-

2.4.

Формирование и представление бюджетной отчетности в соответствии с требованиями бюджетного законодательства

Всего, в том числе:

-

-

-

Управление по финансам, экономике, бухгалтерскому учету и отчетности, распорядители средств бюджета

-

-

-

3.1.

Повышение открытости информации о бюджетном процессе,повышение открытости управления муниципальными финансами .

 

Всего, в том числе:

0,0

258,0

259,0

Органы администрации, МБУ «ПМК «Новое поколение»

 

0,0

258,0

259,0

4.1.

Реализация мер по оптимизации муниципального долга

Всего, в том числе:

0,0

0,0

0,0

Управление по финансам, экономике, бухгалтерскому учету и отчетности, отдел социально-отраслевых вопросов местного значения

0,0

0,0

0,0

5.1.

Повышение качества управления бюджетным процессом

Всего, в том числе:

0,0

0,0

0,0

Управление по финансам, экономике, бухгалтерскому учету и отчетности, отдел социально-отраслевых вопросов местного значения, распорядители бюджетных средств

0,0

0,0

0,0

5.2.

Оптимизация механизмов предоставления муниципальных услуг

Всего, в том числе:

-

-

-

Органы администрации, наблюдательный совет, распорядители бюджетных средств, руководители муниципальных бюджетных и автономных учреждений

 

-

-

-

5.3.

Организация и осуществление полномочий по внутреннему муниципальному финансовому контролю

Всего, в том числе:

-

-

-

Управление по финансам, экономике, бухгалтерскому учету и отчетности, уполномоченное должностное лицо, органы администрации

-

-

-

6.

Обеспечение реализации муниципальной программы

Всего, в том числе:

0,0

0,0

0,0

Управление по финансам, экономике, бухгалтерскому учету и отчетности, отдел социально-отраслевых вопросов местного значения

0,0

0,0

0,0

 

 

 

 

 

 


 

2.7. Анализ рисков реализации Программы

 

Основными рисками, которые могут возникнуть в ходе реализации Программы, являются:

1. Изменения норм федерального законодательства и законодательства Московской области, влекущие необходимость корректировки отдельных задач Программы.

В целях снижения негативного влияния данных факторов администрацией городского поселения Хорлово будет осуществляться постоянный мониторинг норм федерального законодательства, законодательства Московской области и своевременная корректировка системы программных мероприятий Программы.

2. Изменения норм федерального законодательства и законодательства Московской области, влекущие за собой снижение доходов бюджета городского поселения Хорлово и (или) увеличение расходов бюджета поселения.

3. Финансовые риски, которые связаны с финансированием Программы в неполном объеме за счет бюджетных средств. Указанные риски могут возникнуть по причине зависимости ее успешной реализации от эффективного управления в целом бюджетным процессом. Их снижению будут способствовать своевременная корректировка объемов финансирования основных мероприятий Программы.

4. Непредвиденные риски, связанные с ухудшениями общей макроэкономической ситуации в стране и мире, приводящие к резким колебаниям на фондовых рынках Российской Федерации, удорожаниям привлечения заемных средств*, а также возможными кризисными явлениями в экономике городского поселения Хорлово, природными и техногенными катастрофами, стихийными бедствиями, что может привести к повышению инфляции, снижению темпов экономического роста и доходов населения, снижению доходов бюджета, потребовать осуществления непредвиденных дополнительных расходов.

 

3. Оценка планируемой эффективности Программы

 

Реализация мероприятий Программы будет способствовать укреплению налогового потенциала, формированию и исполнению бюджета городского поселения Хорлово на основе муниципальных программ, жесткому соблюдению бюджетных правил при планировании бюджетных расходов, эффективному использованию бюджетных ресурсов, а также предоставлению гражданам возможности получения в доступной и наглядной форме информации о параметрах бюджета поселения, планируемых и достигнутых результатах использования бюджетных средств.

 

Эффективность реализации Программы будет оцениваться ежегодно в соответствии с целевыми индикаторами Программы.

 

Реализация муниципальной программы позволит:

1. Создать условия для повышения бюджетного потенциала городского поселения Хорлово за счет роста собственной доходной базы и эффективного управления финансами с целью повышения уровня и качества жизни населения городского поселения Хорлово.

2. Улучшить качество прогнозирования основных параметров бюджета, соблюдение требований бюджетного законодательства, своевременное и качественное формирование бюджетной отчетности об исполнении бюджета городского поселения Хорлово и бухгалтерской отчетности муниципальных бюджетных и автономных учреждений.

3. Повысить открытость и прозрачность деятельности органов местного самоуправления городского поселения Хорлово на всех стадиях бюджетного процесса.

4. Поддержать уровень муниципального долга* на экономически безопасном уровне, оптимизировать и своевременно исполнять долговые обязательства городского поселения Хорлово.

5. Обеспечить открытый доступ населения к наглядной, оперативной и достоверной информации о бюджете городского поселения Хорлово, привлечь граждан к участию в формировании бюджета и контролю за бюджетными процессами.

7. Сформировать эффективную систему муниципального финансового контроля.

 

*- в случае привлечения заемных средств

Прочитано 157 раз